用友软件在财务上应收票据的处理

【业务说明】：

销售货物给客户，收到客户的商业承兑汇票或者银行承兑汇票时，确认为“应收票据”。收到客户的应收票据时，默认为该客户已经付款，只是这部分货款还没有转化为实实在在的货币，暂时用“应收票据”来核算。所以收到客户的承兑汇票业务应该增加一张商业承兑汇票或者银行承兑汇票。

【操作步骤】：

1、8月10日收到一张银行承兑汇票，在应收款管理——日常处理——票据管理里增加一张银行承兑汇票

2、增加银行承兑汇票之后，将会自动生成一张收款单。再对这张收款单审核制单，制单生成凭证传递到总账。最后与应收票据进行核销。

贷： 应收账款    1000

3、8月31日由于公司资金短缺，需要对此银行承兑汇票进行票据贴现，贴现利息为5%。