【问题描述】

期末处理,结转损益模板如何设置并生成结转损益凭证?

能否自行设置结转损益凭证的凭证字、摘要和结转损益科目等参数?

【名词解释】

结转损益是指在期末, 损益类科目的余额将全部结转到“本年利润”中,结转后,损益科目余额为零的过程。云会计系统结转损益凭证必须系统生成,不能手工录入,否则利润表无法取数。

结账是将各账户余额结清或结转下期。这一过程涵盖计提折旧、期末调汇、结转销售成本以及结转损益等操作,使用财务数据从当期过渡到下一会计期间。比如当期是第十期, 完成结账后,便进入第十一期。 系统支持按月结账和按年结账。

【操作流程】

1、录入当期所有凭证后,在【结账】模块,点击右上角【期末处理】,即可看到“结转损益处理”。

2、结转损益凭证模板设置:首次结转损益前,可检查或调整损益结转模板;后期也能根据实际业务情况进行调整。

①支持按月结或是按年结转损益。年结可在账套启用期间或会计期间为第1期时进行修改,修改后将影响以后期间的结转周期取值,不影响以前期间。

②凭证设置:可以设置结转损益凭证默认的日期、凭证字和凭证摘要。其中,凭证分类是指收益类与损益类业务是否分别生成凭证,具体说明可参考:结转损益怎么设置生成一个凭证/两个凭证?

③借贷方向设置:一般默认选择按科目方向反向结转借贷方向设置介绍。

④本年利润处理:如何设置结转损益结转模板的科目?

⑤以前年度损益处理:以前年度损益调整是什么科目?如何新增该科目?如何在结转模板指定科目?

说明:结账模板可以随时调整,修改后仅影响当期及以后生成的结转损益凭证,不影响已保存/已结账的结转损益凭证。

3、生成结转损益凭证:【结转损益凭证模板设置】检查设置完毕后,点击【生成凭证】,系统自动生成结转损益凭证。

①结转损益凭证成功生成后,“未结转”金额为零,显示【重新结转】的按钮,是正常的,不影响其他操作。

②若结转损益后续有增加损益类科目凭证,仍有“未结转”金额,可【重新结转】或是【追加结转】损益凭证。

4、结账下期:结平损益后,点击左上角【结账】按钮,结账至下一期。

注意:结转损益的期间,仅支持选择当前会计期及以后会计期间;已结账的会计期间为灰色,不支持选择。

【注意事项】

1、云会计不需要过账;只要当期凭证完成后即可结转损益并结账到下一期。若要求必须审核凭证后才允许结账,可参考:如何设置必须审核凭证才能结账?

2、结转损益凭证必须由系统生成,如手工录入请先把手工录结转损益凭证删除,再按上述步骤由系统生成即可;

3、年末(第十二期)也是按上述步骤结转损益,具体操作步骤可参考:年度结账如何操作?本年利润与未分配利润如何结转?

4、损益结转模板系统默认,不支持删除,另外结转损益参数设置也不支持删除/增加结转项,只允许编辑结转的科目;

5、若存在科目没有自动结转,请先检查科目类型是否属于损益科目,只有损益科目支持自动结转损益;检查当期是否计提损益,是否已手动结转。