【业务场景】

财务初始余额录入及相关常见业务流程

【名词解释】

期初余额(初始余额),是指期初已存在的账户余额。期初余额以上期期末余额为基础,反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果。(若存在禁用的科目,其信息也会在财务初始余额中列示)

1、若企业之前有会计账务处理,使用云会计后,需查看原始账务的最后一期期末余额,并将该余额录入云会计系统,以此确保账务数据的连续性。

2、若企业新成立,无会计账务处理,则可跳过初始余额录入步骤,直接在云会计系统中新增科目并录入凭证即可。

3、财务初始余额保存成功后,会自动同步到账簿和报表界面。

4、若财务初始余额数据较多,支持批量导入。

【录入方式】

财务初余额录入方式主要分两类:年初建账和年中建账。

业务场景	操作步骤	图示
年初建账财务初始余额录入	账套启用期间为1月份,仅需录入上一年度年底科目的余额。 具体操作步骤:年初启用如何录入财务初始数据
年中建账财务初始余额录入	账套启用期间为 1 月份以外的月份(即 2-12 月),需录入三类数据:年初余额(或期初余额)、本年累计借方、本年累计贷方、实际损益发生额。 注意:本年累计借方、本年累计贷方与实际损益发生额三者金额相等。 具体操作步骤:年中启用如何录入财务初始数据
财务初始余额录入科目反方向的金额	例如:“银行存款”科目,其默认余额方向为借方,若实际需录入贷方余额,可录入负数。 具体操作步骤:财务初始余额录入时,怎么录入科目反方向金额?

若科目参数设置不同,财务初始余额对应的录入业务场景也会有所不同。

科目启用辅助核算可参考:有辅助核算的科目怎么录入财务初始余额?

科目启用外币核算可参考:科目已启用外币核算,如何录入财务初始余额?

科目启用数量核算可参考:库存商品/原材料科目启用数量核算,如何录入财务初始余额?

【温馨提示】

1、账套启用期间为1期,则现金流量初始余额不需要录入。非第一期启用的账套,可录入现金流量初始余额。

2、若财务初始余额试算不平,可参考以下排查:系统提示:财务初始余额试算不平衡,应如何处理?

3、财务初始余额的录入方式,不受企业纳税性质及会计制度影响;若当前账套缺少所需科目,直接新增添加即可。