【问题描述】

资产负债表中项目的取数不对如何处理?

【解释说明】

若对报表的数据有疑问,可通过①检查报表公式,②联查报表项目中科目的明细账、总账及凭证,检查数据来源,从而判断数据是否需要调整。

【操作流程】

1、检查报表公式

鼠标放置报表项目名称上,即可显示【编辑公式】按钮,直接点击该按钮即可跳出,公式设置对话框 ,检查报表科目公式是否正确:(以资产负债表为例)

可关注以下设置

①科目类型:通常资产负债表取资产类、负债类、成本类和权益类的科目。

②科目取数规则:通常取科目余额,但需特别注意往来科目和应交税费科目是否已进行重分类设置。

③科目级次:若已选取一级科目,则无需重复选取该一级科目下的明细科目,以免数据重复提取。

2、联查报表项目中科目的明细账、总账及凭证,检查数据来源

若报表公式没问题,可点击项目对应的数值,联查对应的总账、明细账、凭证。

同样,总账中分别点击科目,即可联查该科目的明细账

3、若报表公式没问题,账薄数据也没有问题,但报表上显示的数值与点开报表公式显示的数值不一致,尝试反结账到报表查询期间,不需要修改任何内容,然后重新结账回来,更新报表数据即可。

4、若报表项目合计数不对,如流动资产合计不对,可以按上述步骤1-3检查合计项目包括的每个项目取数是否正确。

【注意事项】

1、若利润表数据不对,可查看是否是科目发生额录入方向是否正确。

2、若数据没有问题,报表的应收账款和资产总计出现负数的情况,这是由于报表为进行重分类的操作,进行往来科目报表公式调整,可设置报表重分类。

3、若操作报表重分类后,数据未变化,请点击查看:修改报表公式(重分类)数据未变化,应该如何处理?