【业务场景】

月度账务结束后,要做到业财一体,数据一致,财务会在月末进行业务财务对账的工作。如果遇到业务库存余额与财务不一致的情况,应该如何处理?

【解决方案】

1、点击【凭证】-【业务凭证】-【更多】-【核对进销存数据】查看核对总表

2、由于存在调拨单、采购退回、销售退回等业务,会计和进销存的处理不同,导致借方发生(入库)、贷方发生(出库)会存在差额,对账时只需查看期末余额

3、点击“差额”可以联查到查询会计期间的明细.找出存在差额原因。点击“凭证字号”可以链接凭证,点击“进销存单据号”可以显示凭证对应所有单据列表;支持【导出】差额数据

【业务与财务不平检查思路】 :

1、检查具体是哪项(商品/客户/供应商)余额两边有差异。确定具体项目后, 对比 财务模块--明细账 与 业务模块--商品收发明细表(或应收账款明细表/应付账款明细表),逐笔核对明细发生额,找出两边不同来调整

2、如无法判断 具体哪项明细有差异 / 或很多明细项都有差异,按照以下思路继续核对:

1)通过查凭证-原单据编号,查看是否对应科目的凭证都来源于业务单据。如果存在手工录入的凭证,则需要确定手动录入的凭证是否可以和业务单据对应上

2)检查“进销存核算参数”中“库存商品”设置的默认科目数据,看看生成凭证的科目、金额、借贷方向是否设置正确(如商品应对应到库存商品科目,但是生成凭证生成到了原材料科目,这部分数据是不会体现在核对进销存数据里的。)

3)查看系统自动生成的业务凭证是否存在手动修改过的情况

4)检查是否有业务单据还没有生成财务凭证

5)生成凭证和单据对应的期间是否一致(如10月份的单据,生成凭证生成到了11月份,会导致10月份余额导致对不上)

6)检查是否存在退货的单据,看看生成的凭证的方向是否和商品收发明细表中显示的收入、支出方向相同