【业务场景】

年度结账如何操作?本年利润与未分配利润如何结转?

【解释说明】

年结是指每个会计年度的最后一个会计期间,针对全年的会计业务进行结账。年结时间是在账套数据中的当年第12期的期末。

云会计可以连续做多年的账套,一年的账做完后,在第12期结账,转入下一年,接着做新年度的账。结账后,上一年的数据跟本年度的数据都在一个帐套里面;不像安装版是一个年度一个备份包,不需要重建账套。

说明:若需将新一年度的账务数据分开管理,可另行创建新账套,可参考《如何新建账套?》。

【操作流程】

1、年度结账(12月结账),跟月结是一样的,按正常结账流程操作。但是年结会多生成一张本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证。

如果盈利 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润

如果亏损 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润

2、本年利润结转到未分配利润的凭证系统每年12期自动结转,如需每月结转,可以在结转损益之后,手工补做一笔“本年利润结转到利润分配-未分配利润的凭证”。

注意:结转损益的凭证必须由系统自动生成,不允许手工录入,否则影响利润表取数。

月底结转损益操作步骤及结转损益科目的设置,可参考以下链接:财务结账(结转损益),如何操作?

若对结转损益取数有疑问可参考以下链接:结账界面,结转损益的金额如何取数?