【问题描述】

固定资产清理,应该如何处理?

【解释说明】

固定资产清理: 是指资产因磨损、遭受非常灾害和意外事故而丧失生产能力,或因陈旧过时,须淘汰更新的固定资产,所办理的鉴定、报废、核销资产、处理残值等项工作的总称。

折旧处理:当期清理,当期仍折旧,下期不计提折旧。建议优先完成资产清理,随后进行计提折旧操作。

影响:固定资产清理功能,不影响以前期间的卡片数据及已生成的资产凭证数据。可在【卡片】模块,进行清理操作。

【操作流程】

首先,点击【资产】-【卡片】,进入卡片列表界面,如图:

批量清理多张卡片:勾选卡片,点击右上角的【批量操作】-【清理】,实现批量清理多张卡片,如图:

单独清理一张卡片:在卡片列表点击某张卡片左侧的清理按钮,即可直接清理该卡片

单独清理一张卡片:点击卡片列表左侧的修改按钮进入卡片详情界面

然后点击左上角的【清理】按钮,即可对该卡片进行清理操作

清理状态的卡片,在卡片详情页会显示“已清理”字样

生成清理凭证:打开卡片详情页,点击左上角【生成凭证】即可生成清理凭证

①点击【生成凭证】即可生成清理凭证

②成功生成清理凭证后,右上角显示【查看凭证】按钮,点击下拉箭头再次点击凭证号,可跳转至凭证详细页。

③清理科目取自卡片上设置的科目。系统支持手工修改生成的清理凭证,可根据实际业务情况调整科目。如无法生成清理凭证,请检查卡片上的科目是否设置完整。

汇总生成清理凭证:在卡片列表批量勾选多张清理状态的卡片,分别生成或是汇总生成清理凭证。

①勾选“显示已清理资产”

②批量选择多张已清理状态的卡片

③点击右上角【生成凭证-设置】,选择生成凭证设置,如“所有卡片汇总生成一张凭证”;最后【确实】。

④完成【生成凭证-设置】后,再重新点击【生成凭证】即可。

说明:清理凭证可以由系统生成,也可以根据具体的业务情况手工录入。如果手工录入的清理凭证数据与系统自动清理的数据存在差异,可能会导致折旧明细表与总账之间出现不一致的情况。

清理成功后的卡片状态:

①清理卡片,结账下期后,原值及折旧等数据会被隐藏不参与计算。卡片会显示清理期间。

卡片列表及折旧明细表,可勾选【显示已清理资产】进行查询;同样列表及报表原值等数据被隐藏,不参与计算。