【问题描述】

结账模块,结转销售成本有几种结转方式?结转金额如何取数?

【解释说明】

结账模块的“结转销售成本”适用于若单独开通云会计系统,或云会计系统未与云进销存关联的。可在【结转销售成本】设置好结转参数,自动生结转销售成本的凭证,系统采用“加权平均法”来计算单价。

结转销售成本支持4种结转方式:按收入比例结转、按收入数量结转、手工录入结转和全额结转。

若对【结转销售成本】模板计算的成本金额有疑问,可按以下步骤查看数据计算逻辑、校验取数准确性并进行相应调整。

【操作步骤】

1、打开【结账】模块,在【期末处理】点击【结转销售成本】模板右上角【设置】按钮,确定结转方式。

①按收入比例结转:首先设置“主营业务收入科目”及“收入金额比例”。

【计算公式】

本期结转金额=收入本期损益发生额*(该商品库存金额/库存金额合计)*结转比例

本期结转数量=本期结转金额/库存单价

主营业务收入科目设置为“主营业务收入”科目,则在【科目余额表】按“主营业务收入”科目查询当期的发生额。

在结转模板点击【生成凭证】跳转到"结转销售成本"页面,可看到系统计算的本期结转金额和数量。例如,商品A  10000*(1000/14000)  *100%=714.29。

②按收入数量结转:设置“主营业务收入科目”,且主营业务收入科目和库存商品科目是使用一级科目做账,同时开启了存货辅助核算和数量核算,才能使用【按收入数量结转】方式。

【计算公式】

本期结转的数量取自数量金额总账中,主营业务收入中明细存货的本期贷方数量;

本期结转的金额=本期结转数量*库存单价。

在结转模板点击【生成凭证】跳转到"结转销售成本"页面,可看到系统计算的本期结转金额和数量。

金额最终结果四舍五入保留两位小数位。

③手工录入结转:设置保存成功后,在结转模板点击【生成凭证】跳转到"结转销售成本"页面,本期结转栏为空,可直接手工录入本期结转数量和金额。

或是点击【清空】按钮,将本期结转栏数据全部清空后,再手工录入。

④全额结转:设置保存成功后,在结转模板点击【生成凭证】跳转到"结转销售成本"页面,系统自动将“库存”栏的数量和金额,自动填充至本期结转数量和金额。

3、完成结转方式设置并计算出“本期结转数量和金额”在"结转销售成本"页面,点击右上角【生成凭证】生成结转销售成本凭证。

4、其他注意事项

①仅按收入比例结转支持是否“结转数量为小数自动取整”;勾选或是未勾选,由于小数位原因,可能计算结果会不同。

②月初自动冲回上月暂估凭证:当本期结转金额大于库存金额时,系统将自动将超出金额生成暂估数据,并在生成结转销售成本凭证同时生成暂估凭证。勾选后,可自动冲回上月暂估凭证;未勾选,不冲回上月暂估凭证,可手工录入冲回凭证。

③每种结转方式,均可在“结转销售成本”页面手工修改本期结转金额和数据,最终结账界面取手工修改后的金额生成结转凭证。

【注意事项】

若云会计仍为旧版,结转方式仅显示3种:【按收入比例结转】、【按收入数量结转】、【全额结转】,但实际直接在“结转销售成本”界面均支持手工修改输入数据。对于尚未更新的用户敬请耐心等待,目前正陆续更新中,衷心感谢您的理解与支持!